Постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 26 марта 2010 г. N 01АП-228/2010. Истец: ООО "Новое льночесальное производство" г. Вязники, ООО "Новое льночесальное производство" (ООО "НЛЧП"). Ответчик: Ответчики, ТУФС финансово-бюджетного надзора по Владимирской области, Территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора во Владимирской области. (ключевые темы: административные правонарушения - административные органы - малозначительность - валютные операции - уполномоченные банки)


Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 26 марта 2010 г. N 08АП-1234/2010. Истец: Открытое акционерное общество "Северречфлот", Открытое акционерное общество "Северречфлот". Ответчик: Территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в Ханты-Мансийском автономном округе - Югре. (ключевые темы: административная ответственность - законный представитель - нерезидент - кредитная организация - счет-фактура)



Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 23 марта 2010 г. N Ф09-1844/10-С1 по делу N А47-9793/2009 Суд признал недействительным постановление о привлечении заявителя к административной ответственности за нарушение валютного законодательства, поскольку административным органом не доказано наличие вины общества во вменяемом ему правонарушении, так как юридическое лицо предпринимало меры, направленные на возврат денежных средств, уплаченных нерезиденту за товар (извлечение)







Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 22 марта 2010 г. по делу N А43-482/2010 Суд, установив, что заявитель представил документы, подтверждающие оказание услуг, и справку о подтверждающих документах в уполномоченный банк с нарушением установленного срока, а также не усмотрев оснований для признания правонарушения малозначительным, признал правомерным постановление Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора о привлечении Общества к административной ответственности за нарушение валютного законодательства

Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 22 марта 2010 г. N Ф09-1717/10-С1 по делу N А71-20438/2009А5 Суд отказал в признании недействительным постановления о привлечении заявителя к административной ответственности за нарушение валютного законодательства, поскольку паспорт сделки фактически переоформлен обществом с нарушением установленного срока, доказательства, подтверждающие принятие им в проверяемый период всех зависящих от него мер по организации выполнения публично-правовых обязанностей с целью соблюдения требований действующего законодательства, отсутствуют, допущенная юридическим лицом просрочка переоформления паспорта сделки в данном случае признана значительной (извлечение)

Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 22 марта 2010 г. N Ф09-1716/10-С1 по делу N А71-20437/2009А5 Суд признал правомерным привлечение заявителя к административной ответственности за нарушение валютного законодательства, поскольку справка о подтверждающих документах фактически представлена обществом в уполномоченный банк с нарушением установленного срока, доказательства принятия им в проверяемый период всех зависящих от него мер по организации выполнения публично-правовых обязанностей с целью соблюдения требований закона отсутствуют, допущенная юридическим лицом просрочка представления указанного документа в данном случае признана значительной (извлечение)





Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 16 марта 2010 г. N Ф09-1636/10-C1 по делу N А60-45354/2009-С9 Поскольку материалами дела подтверждается и предпринимателем не оспаривается факт непоступления на его счет в уполномоченном банке части валютной выручки в соответствии с условиями внешнеторгового контракта, доказательств принятия предпринимателем мер для получения от нерезидента указанной выручки в материалах дела не имеется, суд признал законным постановление территориального управления о привлечении предпринимателя к административной ответственности за необеспечение получения на банковский счет в уполномоченном банке валютной выручки от нерезидента (извлечение)

Постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 15 марта 2010 г. по делу N А35-5962/2009 Отказывая в удовлетворении заявленного требования о признании незаконным постановления Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора о привлечении Общества к административной ответственности за нарушение валютного законодательства, суд правомерно указал, что Общество представило справку о подтверждающих документах, связанных с проведением валютных операций, в уполномоченный банк с нарушением установленного законодательством срока (извлечение)

Постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 15 марта 2010 г. по делу N А35-5963/2009 Поскольку Общество представило справку о подтверждающих документах, связанных с проведением валютных операций, в уполномоченный банк с нарушением установленного законодательством срока, суд обоснованно отказал в удовлетворении заявленного требования о признании незаконным постановления Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора о привлечении Общества к административной ответственности за нарушение валютного законодательства (извлечение)


Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 9 марта 2010 г. по делу N А79-15039/2009 Суд, несмотря на наличие в действиях Предприятия состава административного правонарушения, выразившегося в несвоевременном представлении в уполномоченный банк подтверждающих документов и справки о подтверждающих документах по внешнеторговому контракту, посчитал возможным освободить заявителя от административной ответственности, признав данное правонарушение малозначительным

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 9 марта 2010 г. по делу N А28-15217/2009 Суд пришел к выводам о том, что оплата товара третьими лицами-резидентами, действующими на основании договоров поручения с покупателем-нерезидентом, не противоречит действующему законодательству и свидетельствует об исполнении покупателем-нерезидентом обязанности по оплате товара, в связи с чем правомерно освободил Общество от административной ответственности за неполучение валютной выручки



Постановление Президиума Московского городского суда от 5 марта 2010 г. N 44у-17/10 Суд обоснованно изменил приговор в отношении осужденных за осуществление банковской деятельности (банковских операций) с нарушением лицензионных требований и условий, с целью извлечения дохода в особо крупном размере, организованной группой, исключив формулировку "установленное лицо", вина и соучастие которого не доказаны и подлежат рассмотрению в отдельном судопроизводстве

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 4 марта 2010 г. по делу N А82-15235/2009 Указав на отсутствие в действиях Общества состава административного правонарушения, состоящего в несвоевременном представлении в уполномоченный банк документов для переоформления паспорта валютной сделки, суд признал незаконным и отменил оспариваемое постановление Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора


Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 2 марта 2010 г. по делу N А38-397/2009 Суд, сделав вывод о том, что Территориальное управление Федеральной службы финансово-бюджетного надзора не доказало событие административного правонарушения, состоящего в неоформлении паспорта сделки при совершении валютной операции, правомерно удовлетворил требование заявителя о признании незаконным и отмене постановления о привлечении к административной ответственности

Постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 2 марта 2010 г. по делу N А35-6956/2009 Отказывая в удовлетворении заявленного требования о признании незаконным оспариваемого постановления Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора о привлечении Общества к административной ответственности за нарушение валютного законодательства, суд правомерно указал, что Общество не представило в установленный срок форму учета и отчетности по валютным операциям (извлечение)




Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 1 марта 2010 г. N Ф07-915/2010 по делу N А52-5078/2009 Суды, оценив обстоятельства совершения правонарушения, пришли к выводу, что оно не создало существенной угрозы охраняемым общественным отношениям и не причинило вреда интересам граждан, общества и государства, и посчитали возможным освободить Общество от административной ответственности в связи с малозначительностью совершенного административного правонарушения

Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 1 марта 2010 г. N Ф07-914/2010 по делу N А52-4500/2009 Поскольку резидент повторно представил в банк паспорта сделки надлежащим образом заполненные и оформленные с учетом замечаний банка паспорта сделки справки вместе с документами, на основании которых заполнены эти справки, в срок, не превышающий 3 рабочих дня с даты их получения от банка паспорта сделки, суды обеих инстанций пришли к обоснованному выводу о том, что в действиях Общества отсутствует событие вмененного правонарушения




Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 26 февраля 2010 г. по делу N А82-12126/2009 Указав на отсутствие в действиях Общества состава административного правонарушения, состоящего в несвоевременном представлении в уполномоченный банк переоформленного паспорта валютной сделки, суд правомерно удовлетворил требование о признании незаконным и отмене постановления о привлечении к административной ответственности

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 25 февраля 2010 г. по делу N А38-5940/2009 В связи с доказанностью факта несоблюдения Обществом срока представления в уполномоченный банк справки о подтверждающих документах, а также указав на отсутствие нарушений Управлением процедуры привлечения к административной ответственности, суд правомерно отказал заявителю в удовлетворении требования о признании незаконным и отмене оспариваемого постановления

Постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 25 февраля 2010 г. по делу N А14-15390/2009/572/10 Отказывая в удовлетворении заявленного требования о признании незаконным оспариваемого постановления Управления о привлечении Общества к административной ответственности за нарушение валютного законодательства, суд первой инстанции сделал правильный вывод об отсутствии доказательств факта возникновения у иностранного контрагента убытков в оспариваемой сумме, а также причинно-следственной связи между действиями заявителя и понесенными Обществом убытками (извлечение)

Постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 25 февраля 2010 г. по делу N А35-6975/2009 Дело о признании незаконным оспариваемого постановления Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора о привлечении Общества к административной ответственности за нарушение валютного законодательства передано на новое рассмотрение, поскольку суд при принятии решения не исследовал вопрос о вине Общества (извлечение)




Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 18 февраля 2010 г. N КА-А40/836-10 по делу N А40-98937/09-106-604 Признавая законным постановление о привлечении общества к административной ответственности за несоблюдение установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, суд исходил из того, что заявителем в установленный законом срок справка о подтверждающих документах в уполномоченный банк представлена не была

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 18 февраля 2010 г. по делу N А31-3946/2009 При отсутствии в действиях заявителя признаков противоправного поведения, препятствующего получению валютной выручки на счета в уполномоченном банке, суд апелляционной инстанции признал незаконным и отменил оспариваемое постановление административного органа о привлечении Предпринимателя к административной ответственности за нарушение валютного законодательства

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 18 февраля 2010 г. по делу N А38-5941/2009 Указав на подтвержденность факта несоблюдения Обществом срока предоставления формы учета по валютным операциям, а также на отсутствие со стороны Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора нарушений процедуры привлечения к административной ответственности, суд правомерно отказал заявителю в удовлетворении требования о признании незаконным и отмене постановления о привлечении к административной ответственности










<Место для вашей рекламы>


Copyright 2011 Сайт судебных решений. All rights reserved. При использовании материалов сайта активная гипер ссылка  обязательна!
Полезная информация:
В обзоре вы найдете полную информацию
В обзоре вы найдете полную информацию
В обзоре вы найдете полную информацию
В обзоре вы найдете полную информацию
В обзоре вы найдете полную информацию
В обзоре вы найдете полную информацию

Поиск по сайту:
Custom Search
Судебная практика в гражданском праве РФ:

Юридические лица, ИП


Налоги и сборы:

  Виды налогов и сборов
  Налог на доходы физических лиц (НДФЛ), подоходный налог

Вся информация на страницах сайта находиться в бесплатном доступе! Копирование материалов разрешено только со ссылкой на источник.
Реклама:
Есть вопрос к юристу?
Вы можете задать его совершенно бесплатно на сайте наших партнеров.

Объявления:


Счетчики:

Полезная информация:




Судебная практика, сайт судебных решений
Судебная практика: валютное регулирование и валютный контроль.
Страница >> 1 >> 2 >> 3 >> 4 >> 5 >> 6 >> 7 >> 8 >> 9 >> 10 >>
11 >> 12 >> 13 >> 14 >> 15 >> 16 >> 17 >> 18 >> 19 >> 20 >>
Открыта страница 11 >>