Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 15 декабря 2009 г. по делу N А17-1911/2009 Получение резидентом валютной выручки с превышением срока, предусмотренного контрактом, по причине несвоевременной оплаты нерезидентом при отсутствии фактов противоправного поведения резидента, препятствующего получению валютной выручки на свои банковские счета в уполномоченных банках, а также в случае принятия резидентом зависящих от него мер для получения этой выручки не образует состава административного правонарушения





Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 14 декабря 2009 г. N 09АП-23061/2009. Истец: ОАО "Серпуховский электромеханический завод", ОАО "Серпуховский электромеханический завод", ОАО "Серпуховский электромеханический завод". Ответчик: Федеральная служба финансово-бюджетного надзора. Территориальное управление по г. Москве. (ключевые темы: административная ответственность - нерезидент - выручка - кредитная организация - оплата товара)




Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 10 декабря 2009 г. N Ф04-7823/2009 Отказывая в признании незаконным постановления уполномоченного органа о привлечении к административной ответственности за нарушение валютного законодательства, суд исходил из наличия вины общества в совершении вменяемого ему правонарушения, так как валютная выручка, причитающаяся в соответствии с условиями заключенного контракта за переданные нерезидентам товары, не поступила на счет общества в установленный контрактом срок (извлечение)





Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 4 декабря 2009 г. по делу N А11-7027/2009 Суд, несмотря на наличие в действиях заявителя состава административного правонарушения, выразившегося в несоблюдении срока получения на свой счет в уполномоченном банке денежных средств, причитающихся за переданный покупателю-нерезиденту товар, посчитал возможным освободить Общество от административной ответственности, признав данное правонарушение малозначительным и ограничившись устным замечанием

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 4 декабря 2009 г. по делу N А11-7028/2009 Суд, несмотря на наличие в действиях заявителя состава административного правонарушения, выразившегося в несоблюдении срока получения на свой счет в уполномоченном банке денежных средств, причитающихся за переданный покупателю-нерезиденту товар, посчитал возможным освободить Общество от административной ответственности, признав данное правонарушение малозначительным и ограничившись устным замечанием

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 4 декабря 2009 г. по делу N А28-10892/2009-342/12 Принятие заявителем необходимых мер для побуждения контрагента к своевременному исполнению им обязательств по оплате товара в полном объеме явилось основанием для признания судом незаконным и отмены постановления Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора о привлечении Общества к административной ответственности за нарушение валютного законодательства




Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 2 декабря 2009 г. по делу N А28-10893/2009-343/12 Указав, что действия Общества не содержат признаков противоправного поведения, препятствующего получению валютной выручки на счета в уполномоченном банке, что оно предприняло все зависящие от него меры по своевременному исполнению контрагентом обязательств по оплате товара, суд правомерно удовлетворил требование о признании незаконным и отмене постановления Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора о привлечении к административной ответственности по части 4 статьи 15.25 КоАП РФ

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 2 декабря 2009 г. по делу N А29-5336/2009 Суд кассационной инстанции признал незаконным и отменил постановление о привлечении Общества к административной ответственности за нарушение валютного законодательства, поскольку административный орган не доказал, что отсутствие в паспорте сделки спорного условия договора создало препятствия для осуществления надлежащего контроля по валютным операциям

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 2 декабря 2009 г. по делу N А29-5787/2009 Суд кассационной инстанции признал незаконным и отменил постановление о привлечении Общества к административной ответственности за нарушение валютного законодательства, поскольку административный орган не доказал, что отсутствие в паспорте сделки спорного условия договора создало препятствия для осуществления надлежащего контроля по валютным операциям



Определение Высшего Арбитражного Суда РФ от 27 ноября 2009 г. N ВАС-15176/09 Оснований для пересмотра дела надзорной инстанцией нет, поскольку, отказывая в признании незаконным постановления службы финансово-бюджетного надзора о привлечении общества к административной ответственности за нарушение установленного порядка открытия счетов (вкладов) в банках, суды исходили из наличия в действиях общества состава административного правонарушения

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 27 ноября 2009 г. по делу N А17-3065/2009 Указав на наличие в действиях Общества состава административного правонарушения, выразившегося в несоблюдении установленного срока представления в уполномоченный банк справки о подтверждающих документах, суд правомерно отказал в удовлетворении требования о признании незаконным и отмене постановления административного органа

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 26 ноября 2009 г. по делу N А17-2922/2009 Установив факт нарушения Обществом срока представления уполномоченному банку справки о подтверждающих документах, а также указав на невозможность квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного, суд признал правомерным постановление Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора о привлечении заявителя к административной ответственности

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 26 ноября 2009 г. по делу N А17-2923/2009 Установив факт нарушения Обществом срока представления уполномоченному банку справки о подтверждающих документах, а также указав на невозможность квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного, суд признал правомерным постановление Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора о привлечении заявителя к административной ответственности



Постановление Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа от 24 ноября 2009 г. N Ф03-6328/2009 Заявление о признании незаконным и отмене постановления административного органа за несоблюдение установленных порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушение установленного порядка использования специального счета и (или) резервирования, нарушение установленных единых правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов или паспортов сделок удовлетворено в полном объеме по мотиву отсутствия события административного правонарушения (извлечение)


Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 23 ноября 2009 г. по делу N А17-3019/2009 Суд, указав на наличие в действиях Общества состава административного правонарушения, выразившегося в несвоевременном представлении в уполномоченный банк справки о подтверждающих документах, правомерно отказал в удовлетворении требования о признании незаконным и отмене постановления о привлечении к административной ответственности

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 23 ноября 2009 г. по делу N А17-3020/2009 Суд, указав на наличие в действиях Общества состава административного правонарушения, выразившегося в несвоевременном представлении в уполномоченный банк справки о подтверждающих документах, правомерно отказал в удовлетворении требования о признании незаконным и отмене постановления о привлечении к административной ответственности

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 23 ноября 2009 г. по делу N А79-7725/2009 Суд, несмотря на наличие в действиях Общества состава административного правонарушения, выразившегося в несоблюдении сроков представления уполномоченному банку справки о подтверждающих документах, посчитал возможным освободить заявителя от административной ответственности, признав данное правонарушение малозначительным и ограничившись устным замечанием


Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 20 ноября 2009 г. по делу N А82-4690/2009-28 Суд, несмотря на наличие в действиях Общества состава административного правонарушения, выразившегося в несоблюдении сроков представления в уполномоченный банк переоформленного паспорта валютной сделки, посчитал возможным освободить заявителя от административной ответственности, признав данное правонарушение малозначительным и ограничившись устным замечанием

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 20 ноября 2009 г. по делу N А82-4693/2009-28 Суд, несмотря на наличие в действиях Общества состава административного правонарушения, выразившегося в несоблюдении сроков представления в уполномоченный банк переоформленного паспорта валютной сделки, посчитал возможным освободить заявителя от административной ответственности, признав данное правонарушение малозначительным и ограничившись устным замечанием





Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 17 ноября 2009 г. N 5225/09 Суд отменил постановление кассационной инстанции, оставив в силе определение суда первой инстанции, которым удовлетворено заявление о включении в реестр требований кредиторов обязательства должника по договору займа, поскольку должник, признавая обязательства по договору купли-продажи, не оспорил соглашение о новации долгового обязательства по договору купли-продажи в заемное обязательство





Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 17 ноября 2009 г. N А56-25201/2009 Справка, содержащая информацию об идентификации по паспортам сделок поступивших за отчетный месяц денежных средств, представлена в уполномоченный банк позже установленного срока, в связи с чем суды пришли к обоснованному выводу о наличии в действиях Общества состава вмененного ему административного правонарушения. Каких-либо нарушений порядка проведения проверки и процедуры привлечения Общества к административной ответственности судами не установлено, поэтому в удовлетворении заявления о признании постановления Управления незаконным правомерно отказано










<Место для вашей рекламы>


Copyright 2011 Сайт судебных решений. All rights reserved. При использовании материалов сайта активная гипер ссылка  обязательна!
Полезная информация:
В обзоре вы найдете полную информацию
В обзоре вы найдете полную информацию
В обзоре вы найдете полную информацию
В обзоре вы найдете полную информацию
В обзоре вы найдете полную информацию
В обзоре вы найдете полную информацию

Поиск по сайту:
Custom Search
Судебная практика в гражданском праве РФ:

Юридические лица, ИП


Налоги и сборы:

  Виды налогов и сборов
  Налог на доходы физических лиц (НДФЛ), подоходный налог

Вся информация на страницах сайта находиться в бесплатном доступе! Копирование материалов разрешено только со ссылкой на источник.
Реклама:
Есть вопрос к юристу?
Вы можете задать его совершенно бесплатно на сайте наших партнеров.

Объявления:


Счетчики:

Полезная информация:




Судебная практика, сайт судебных решений
Судебная практика: валютное регулирование и валютный контроль.
Страница >> 1 >> 2 >> 3 >> 4 >> 5 >> 6 >> 7 >> 8 >> 9 >> 10 >>
11 >> 12 >> 13 >> 14 >> 15 >> 16 >> 17 >> 18 >> 19 >> 20 >>
Открыта страница 14 >>