Определение Высшего Арбитражного Суда РФ от 17 сентября 2009 г. N 5225/09 Суд отказал в удовлетворении требования о включении суммы задолженности по соглашению о новации долгового обязательства по договору купли-продажи в заемное обязательство в реестр требований кредиторов общества, поскольку наличие у должника денежного обязательства перед истцом не подтверждено, так как передача наличной иностранной валюты в оплату нежилого помещения является ничтожной сделкой, по которой встречное обязательство общества по передаче нежилого помещения не возникло и, следовательно, требование не могло быть предметом уступки, новация также не могла быть произведена ввиду отсутствия новируемого обязательства



Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 16 сентября 2009 г. по делу N А39-2927/2009 Исходя из того, что условиями лицензионного договора не предусмотрено признание сторонами документов, передаваемых посредством факсимильной связи, моментом подписания акта со стороны Общества является дата его получения по почте, в связи с чем основания для привлечения его к административной ответственности за несоблюдение установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям отсутствуют




Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 16 сентября 2009 г. по делу N А38-3042/2009 Суд, несмотря на наличие в действиях Общества состава административного правонарушения, выразившегося в несоблюдении срока представления в уполномоченный банк справки о поступлении валюты Российской Федерации, посчитал возможным освободить заявителя от административной ответственности, признав данное правонарушение малозначительным



Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 сентября 2009 г. N 5227/09 Суд признал недействительным постановление службы финансово-бюджетного надзора о привлечении общества к административной ответственности, поскольку невыполнение резидентом обязанности по возврату денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные на таможенную территорию РФ товары при отсутствии фактов противоправного поведения резидента, препятствующего получению товаров или возврату уплаченных денежных средств, а также в случае принятия резидентом зависящих от него мер для получения этих средств не образует состава правонарушения



Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 14 сентября 2009 г. по делу N А39-2018/2009 Суд, установив наличие в действиях Общества состава административного правонарушения, выразившегося в несоблюдении установленного срока представления в уполномоченный банк переоформленного паспорта валютной сделки, указал на нарушение Управлением процедуры привлечения ООО к административной ответственности, в связи с чем правомерно удовлетворил требование о признании незаконным и отмене постановления Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора о привлечении к административной ответственности

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 14 сентября 2009 г. по делу N А39-2015/2009 В связи с отсутствием в действиях Общества состава административного правонарушения, состоящего в несоблюдении установленного срока представления в уполномоченный банк переоформленного паспорта валютной сделки, а также указав на нарушение Территориальным управлением Федеральной службы финансово-бюджетного надзора предусмотренной КоАП РФ процедуры привлечения к административной ответственности, суд правомерно удовлетворил требование заявителя о признании незаконным и об отмене оспариваемого постановления административного органа





Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 9 сентября 2009 г. по делу N А39-1486/2009 Суд, указав на наличие в действиях Общества состава административного правонарушения, выразившегося в несоблюдении установленного срока переоформления паспорта валютной сделки в уполномоченном банке, а также не усмотрев процессуальных нарушений при производстве по делу об административном правонарушении и оснований для признания его малозначительным, правомерно отказал ОАО в удовлетворении заявления об оспаривании постановления Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора о привлечении к административной ответственности



Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 7 сентября 2009 г. N КА-А40/8497-09 Суд отказал в признании недействительным предписания Банка России, касающегося предоставления копий справок по операциям и счетам юридических лиц, находящихся на расчетно-кассовом обслуживании в коммерческом банке, поскольку действующим законодательством предусмотрено право Банка России на получение сведений от руководителей и уполномоченных сотрудников проверяемой кредитной организации об операциях, счетах и вкладах, что является необходимым условием надлежащего выполнения им возложенных полномочий банковского надзора

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 7 сентября 2009 г. по делу N А39-1594/2009 Ввиду отсутствия в действиях Общества состава административного правонарушения, состоящего в несоблюдении установленного срока представления в уполномоченный банк справки о подтверждающих документах, суд правомерно удовлетворил требование заявителя о признании незаконным и об отмене постановления Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора о привлечении к административной ответственности

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 7 сентября 2009 г. по делу N А39-1595/2009 На момент заключения соглашения его сумма не превысила 5000 долларов США, поэтому у Общества отсутствовала обязанность по оформлению паспорта сделки и, соответственно, по представлению в уполномоченный банк справки о подтверждающих документах, в связи с чем оснований для его привлечения к административной ответственности не имеется

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 4 сентября 2009 г. по делу N А29-2638/2009 Суд, сделав вывод о том, что сроки нарушения поступления на счет Общества валютной выручки следует исчислять с учетом дополнительного соглашения к контракту, правомерно признал незаконными и отменил в части размера штрафов постановления Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора о привлечении к административной ответственности



Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 3 сентября 2009 г. N А56-43154/2008 Отклоняя заявление Завода о фальсификации Договора поручительства и его ходатайство о назначении почерковедческой экспертизы в отношении данного договора, апелляционный суд правомерно указал, что Завод, надлежащим образом извещенный о времени и месте рассмотрения дела судом первой инстанции, не подал заявления и ходатайства в суд первой инстанции



Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 2 сентября 2009 г. по делу N А38-399/2009 Валютная операция, совершенная при получении Предпринимателем от иностранного гражданина в счет передачи товаров, выполнения работ, оказания услуг наличных денежных средств в валюте Российской Федерации, не запрещена законом и не ограничена требованиями об использовании специального счета и о резервировании, в связи с чем суд правомерно удовлетворил требование заявителя о признании незаконным и отмене постановления Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора о привлечении к административной ответственности


Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 2 сентября 2009 г. по делу N А39-1596/2009 На момент заключения соглашения его сумма не превысила 5000 долларов США, поэтому у Общества отсутствовала обязанность по оформлению паспорта сделки и, соответственно, по представлению в уполномоченный банк справки о подтверждающих документах, в связи с чем оснований для его привлечения к административной ответственности не имеется

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 2 сентября 2009 г. по делу N А39-1592/2009 На момент заключения соглашения его сумма не превысила 5000 долларов США, поэтому у Общества отсутствовала обязанность по оформлению паспорта сделки и, соответственно, по представлению в уполномоченный банк справки о подтверждающих документах, в связи с чем оснований для его привлечения к административной ответственности не имеется


Постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 1 сентября 2009 г. N А09-1664/2009 Суд правомерно отказал Обществу в удовлетворении заявленного требования о признании незаконным оспариваемого постановления Управления о привлечении заявителя к административной ответственности за нарушение валютного законодательства, поскольку факт нарушения Обществом установленного контрактом срока получения валютной выручки подтверждается материалами дела и не оспаривается заявителем (извлечение)

Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 1 сентября 2009 г. N 4140/09 Признавая незаконным постановление службы финансово-бюджетного надзора о привлечении предпринимателя к административной ответственности за осуществление незаконных валютных операций, суд исходил из того, что проведение расчетов при осуществлении валютной операции, не запрещенной законодательством, равно как и операции, не регламентированной требованиями об использовании специального счета и о резервировании, не образует объективной стороны состава данного административного правонарушения

Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 1 сентября 2009 г. по делу N А31-3214/2009 Суд пришел к выводу о наличии в действиях Общества состава административного правонарушения, однако посчитал данное правонарушение малозначительным, в связи с чем признал незаконным и отменил постановление административного органа о привлечении Общества к ответственности за несоблюдение сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям


Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 1 сентября 2009 г. по делу N А31-3211/2009-30 Суд, несмотря на наличие в действиях заявителя состава административного правонарушения, выразившегося в несоблюдении установленного срока представления в уполномоченный банк справки о подтверждающих документах, посчитал возможным освободить Общество от административной ответственности, признав данное правонарушение малозначительным



Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 31 августа 2009 г. по делу N А11-2908/2009 Совершенное Обществом административное правонарушение, выразившееся в несоблюдении срока переоформления паспорта сделки, несет существенную угрозу охраняемым общественным отношениям в сфере валютного регулирования, поскольку затрудняет государственный контроль за соблюдением хозяйствующим субъектом норм валютного законодательства Российской Федерации, в связи с чем суд правомерно не признал рассматриваемое правонарушение малозначительным


Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 31 августа 2009 г. по делу N А17-2881/2009 Суд, сделав вывод о наличии в действиях Общества состава административного правонарушения, выразившегося в несоблюдении установленного срока представления в уполномоченный банк справки о подтверждающих документах в отношении услуг по перевозке груза автомобильным транспортом в международном сообщении, и не усмотрев оснований для признания данного правонарушения малозначительным, правомерно отказал ООО в удовлетворении заявления об оспаривании постановления Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора о привлечении к административной ответственности



Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 27 августа 2009 г. N Ф04-5093/2009(13224-А81-31) Отказывая в признании недействительным постановления о привлечении к административной ответственности за нарушение установленных единых правил оформления паспортов сделок, суд исходил из того, что доказан факт оформления обществом паспорта сделки в нарушение требований в уполномоченном банке с нарушением установленного срока, то есть после исполнения обязательств по контракту (извлечение)











<Место для вашей рекламы>


Copyright 2011 Сайт судебных решений. All rights reserved. При использовании материалов сайта активная гипер ссылка  обязательна!
Полезная информация:
В обзоре вы найдете полную информацию
В обзоре вы найдете полную информацию
В обзоре вы найдете полную информацию
В обзоре вы найдете полную информацию
В обзоре вы найдете полную информацию
В обзоре вы найдете полную информацию

Поиск по сайту:
Custom Search
Судебная практика в гражданском праве РФ:

Юридические лица, ИП


Налоги и сборы:

  Виды налогов и сборов
  Налог на доходы физических лиц (НДФЛ), подоходный налог

Вся информация на страницах сайта находиться в бесплатном доступе! Копирование материалов разрешено только со ссылкой на источник.
Реклама:
Есть вопрос к юристу?
Вы можете задать его совершенно бесплатно на сайте наших партнеров.

Объявления:


Счетчики:

Полезная информация:




Судебная практика, сайт судебных решений
Судебная практика: валютное регулирование и валютный контроль.
Страница >> 1 >> 2 >> 3 >> 4 >> 5 >> 6 >> 7 >> 8 >> 9 >> 10 >>
11 >> 12 >> 13 >> 14 >> 15 >> 16 >> 17 >> 18 >> 19 >> 20 >>
Открыта страница 17 >>